FATCA/CRS

Согласно Федеральному закону от 28.06.2014 № 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации", главе 20.1 Налогового Кодекса Российской Федерации и Постановлению Правительства Российской Федерации от 16 июня 2018 г. № 693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)»,
В целях выявления лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, в том числе, FATCA, и/ требования стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах (CRS)), Банком предусмотрены критерии (признаки) отнесения клиентов к категории клиентов, обладающих признаками резидентства США и/или налогового резидентства отчетной юрисдикции CRS.

• Критерии отнесения клиентов к категории клиента-иностранного налогоплательщика КБ ЛОКО-Банк (АО)
• Анкета клиента - физического лица - дополнительные сведения
• Анкета клиента - юридического лица - дополнительные сведения

КБ «ЛОКО-Банк» (АО) зарегистрирован на портале Налоговой службы США в целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» в качестве участвующего финансового института, Банку присвоен GIIN (Global Intermediary Identification Number) – T221N2.00000.LE.643.

Получение от клиента – иностранного налогоплательщика необходимой информации осуществляется путем заполнения Формы самосертификации клиента в целях FATCA

• Форма W-9 – подтверждение статуса налогового резидента США
• Инструкция по заполнению W-9
• Форма W-8BEN – подтверждение статуса нерезидента США для целей налогообложения
• Инструкция по заполнению W-8BEN
• Форма W-8BEN-E – подтверждение статуса нерезидента США для целей налогообложения для юридических лиц
• Инструкция по заполнению W-8BEN-E
• Официальный сайт FATCA
• Налоговые формы IRS