Нужен ли расчетный счет для самозанятых?

Что значит самозанятость

Институт самозанятости законодательно утверждён с 2017 года. С 2019 года введён налог на профессиональный доход (НПД), действующий на:

• граждан, работающих без привлечения нанимателя и персонала;
• поступления от профессиональной деятельности или использования имущественных активов.

Годовой доход на этом режиме не должен превышать 2,4 млн рублей. Работников нанимать нельзя, но можно работать по трудовому договору.

Какой налог взимают с самозанятых

Ставка 4% при расчётах с гражданами. Ставка 6% при взаимодействии с фирмами и ИП. Учёт и платежи через фискальную программу ФНС «Мой налог». Ежемесячное уведомление до 12 числа с оплатой до 25 числа.

Требуется ли самозанятым гражданам расчётный счёт

Самозанятым без статуса ИП расчётный счёт открывать нельзя — и он им не обязателен. Но если самозанятый зарегистрирован как ИП, счёт может сильно облегчить работу:

• можно принимать безналичные платежи по реквизитам;
• подключить «Мой налог» и автоматически учитывать доходы;
• пользоваться бесплатным обслуживанием в некоторых банках до 3 лет;
• проще подтверждать доход, например, для визы или кредита.

В чём опасность применения личного счёта гражданами

Если на личный счёт регулярно приходят деньги от разных клиентов, банк может посчитать это коммерческой деятельностью и заблокировать операции. В такой ситуации могут запросить подтверждающие документы: договоры, чеки или акты.

Важно понимать:

• чек нужен только по тем переводам, которые являются вашим доходом от самозанятости;
• переводы «от друзей и семьи» чеком подтверждать не нужно, но слишком частые и крупные поступления тоже могут вызвать вопросы;
• банки и налоговая вправе уточнять источник любых платежей.

Чтобы снизить риски:

• пробивайте чеки через приложение «Мой налог» на все доходы от клиентов;
• храните договоры и акты, чтобы подтвердить законность поступлений;
• если клиентов становится много и суммы растут, подумайте о регистрации ИП и открытии расчётного счёта.

В чём разница между самозанятым и ИП

Если вы только начинаете и работаете один, проще всего оформить статус самозанятого. Налог здесь ниже (4–6%), платить нужно только с фактического дохода, а обязательных страховых взносов нет.

ИП нужен, если:

• доходы растут выше 2,4 млн руб. в год;
• планируется торговля или производство;
• нужны сотрудники;
• важно совмещать разные налоговые режимы.

Для наглядности сравнили самозанятость и ИП.

Если хотите протестировать бизнес-идею — начните как самозанятый. Когда доходы вырастут или появится необходимость нанимать людей, переходите на ИП.

В чём плюсы расчётного счёта для самозанятых

Преимущества расчётного счёта для самозанятых, которые зарегистрированы как ИП:

• Можно принимать платежи от компаний — юрлица обычно предпочитают безналичные переводы.
• Доступ к тендерам и госзакупкам, расширение деловых возможностей.
• Чёткое разделение личных и бизнес-средств, проще вести учёт доходов.
• Возможность подключить эквайринг для безопасного приёма безналичных платежей при личных встречах с клиентами.

Как оформить счёт для граждан на самозанятости

Самозанятые с статусом ИП могут оформить счёт в любом банке. Для этого потребуется подать заявление, приложить паспорт, ИНН, данные о налоговом учёте.

Самозанятые могут использовать расчётный счёт при наличии статуса ИП. Это расширяет клиентскую базу, упрощает финансовый учёт и повышает безопасность расчётов.