Сбережения

Денежные средства, находящиеся на вкладах и накопительных счетах, застрахованы Агентством по страхованию вкладов (177-ФЗ от 23.12.2003). Страховая сумма ограничена до 1 400 000 рублей на одного клиента.

Если вы держите накопления в иностранной валюте, сумма возмещения рассчитывается в рублях по курсу Банка России на день наступления страхового случая.

Страхованию подлежат все деньги физических лиц в банках, в том числе вклады физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, за исключением:

• средств на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью (для страховых случаев, наступивших до 01.01.2014 г.)
• средств на счетах адвокатов и нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью
• размещённых в банковских вкладах на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом или сберегательной книжкой на предъявителя
• переданных банкам в доверительное управление
• вкладов, размещённых в филиалах российских банков за границей
• электронных денежных средств, предназначенных для расчётов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счёта, в том числе деньги на предоплаченных банковских картах
• денег, размещённых на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, а также на залоговых счетах и счетах эскроу (эти виды счетов определяются статьями 358.10-358.14 и 860.1-860.10 Гражданского кодекса Российской Федерации)
• субординированных депозитов индивидуальных предпринимателей

Агентство страхования вкладов выплачивает возмещение по вкладам на основе реестра обязательств банка перед вкладчиками. Реестр формируется банком, в отношении которого произошёл страховой случай. Вкладчик должен представить документы в Агентство, и в течение 3 дней после этого он получит выплату. Однако выплаты начинаются не ранее чем через 14 дней после наступления страхового случая.

НДФЛ будет облагаться совокупный процентный доход по вкладам (остаткам на счетах), выплаченный физическому лицу за год (начиная с 1 января 2023 г.) за минусом необлагаемого процентного дохода. Он рассчитывается как произведение 1 млн рублей и ключевой ставки Банка России. Ключевая ставка определяется максимальным значением из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца календарного года. При определении доходов по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории России, учитываются выплаченные, а также капитализированные проценты.

В Налоговый кодекс РФ внесены изменения, согласно которым от налогообложения освобождаются доходы в виде процентов, полученных в 2021 и 2022 годах по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории Российской Федерации, по которым НДФЛ подлежит оплате в 2022 и 2023 годах соответственно.

Если вы только начинаете копить, советуем открыть накопительный счёт. Его можно пополнять каждый месяц на любую сумму.

Если у вас уже есть определенная сумма, цель накопления и в ближайшее время денежные средства не потребуются — лучше открыть вклад.

Если деньги потребуются частично — откройте накопительный счёт. Ставка на сумму более 1 млн рублей будет примерно одинаковой в сравнении с вкладом.

Особенности вкладов для физических лиц:

• Ставка по вкладу фиксируется в момент его открытия и остается неизменной до окончания срока, указанного в договоре вклада. По накопительному счёту (НС) она может меняться в зависимости от экономической ситуации
• У вклада есть чёткий срок. В настоящее время открыть вклад можно на срок не более 3 лет, а на НС срок неограничен — вы можете хранить сбережения столько, сколько вам потребуется
• Если вы закрываете вклад досрочно, проценты за прошедший период будут пересчитаны по штрафной ставке, указанной в договоре. При закрытии НС клиент не теряет проценты, выплаченные за предыдущие месяцы
• Возможность снятия и пополнения зависит от условий конкретного вклада. По накопительным счетам такие операции можно проводить без ограничений
• Минимальная сумма при открытии большинства вкладов онлайн — от 1 000 рублей. Для НС нет ограничений по сумме открытия

Особенности накопительных счетов:

• Ставка по НС не фиксируется в момент открытия и может меняться банком в одностороннем порядке. По вкладу этот показатель остается неизменным на весь период действия договора
• НС действует бессрочно в отличие от вклада, который открывается на конкретный срок
• Физическое лицо не теряет проценты, выплаченные за прошедший период, при закрытии накопительного счёта. Если клиент досрочно закрывает вклад, проценты будут пересчитаны по минимальной процентной ставке, указанной в договоре
• Гибкое управление средствами: по накопительным счетам можно проводить операции снятия/пополнения без ограничений. На вкладе это возможно не всегда
• Для накопительного счёта нет ограничений по сумме открытия. Можно открыть его с балансом 0 рублей, а затем пополнить в любое удобное время на сумму от 1 рубля. Для большинства вкладов минимальная сумма открытия составляет от 1 000 рублей
• Базовая ставка по накопительным счетам почти не отличается от тех, что предлагают по банковским вкладам, но в среднем чуть ниже