Меню
Найти на сайте
Поиск по ключевым словам
  • -
Поиск по ключевым словам

«Кредитные каникулы» в соответствии с Федеральным законом от 03.04.2020 № 106-ФЗ

Если ваш доход снизился из-за коронавируса, вы можете воспользоваться отсрочкой платежа до 6 месяцев (льготный период). При этом общий срок кредита увеличивается на срок оформленного льготного периода.

Требования для оформления каникул по 106-ФЗ:

  • Максимальная сумма кредита на дату заключения договора:
    - потребительский кредит, в т.ч. под залог авто – 250 000 руб.
    - потребительский кредит, оформленный на ИП – 300 000 руб.
    - кредитная карта – установленный лимит по карте 100 000 руб.
    - автокредит (на покупку авто) – 600 000 руб.
  • Договор заключен до 02.04.2020 (включительно)
  • Доход в предыдущем месяце снизился на 30% и более относительно среднемесячного подтвержденного дохода 2019 года

Документы, подтверждающие снижение уровня/потерю дохода

  • Справка о доходах физлица, по форме ФНС за 2019 и 2020 г.
  • Выписка из регистра получателей госуслуг в сфере занятости населения о регистрации гражданина в качестве безработного
  • Листок нетрудоспособности, выданный в соответствии с законодательством РФ об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на срок не менее одного месяца
  • Иные соответствующие документы

ВАЖНО!

  1. Воспользоваться Кредитными каникулами в рамках 106-ФЗ по одному кредитному договору возможно только один раз.
  2. Снижение уровня дохода необходимо подтвердить документально. Если снижение дохода не будет подтверждено, отсрочка будет отменена. В этом случае потребуется выплатить пропущенные платежи и неустойку (штрафы, пени). Информация о просрочке поступает в бюро кредитных историй, что может негативно повлиять на возможность получить кредит или заем в будущем.
  3. У банка есть право проверить достоверность представленных сведений об уровне дохода с запросом данных:
    • в Федеральной налоговой службе
    • Пенсионном фонде РФ
    • в Фонде социального страхования РФ
    • в Федеральном фонде обязательного медицинского страхования
  4. Заявление «Кредитные каникулы» можно подать до 30.09.2020 г.
  5. Сумма кредита оценивается на дату заключения договора/установленного лимита по карте, а не фактический остаток по кредиту/задолженности по кредитной карте.
  6. На период кредитных каникул изменяется процентная ставка и рассчитывается как 2/3 от среднерыночного значения ставки ПСК.
Подать заявку можно в любом отделении Банка или на сайте.

Собственные программы реструктуризации кредитов

Локо-Банк всегда готов предложить собственную программу поддержки. Мы рассмотрим ваше заявление в индивидуальном порядке и предложим варианты реструктуризации вашего кредита.

Варианты для потребительских кредитов и автокредитов:
  • Кредитные каникулы – возможность отсрочить внесение платежа на ограниченный срок до 3 месяцев
  • Пролонгация - уменьшение ежемесячного платежа за счет увеличения срока кредита
  • Льготный период – оплата только начисленных процентов на период от 3 до 12 месяцев, это минимально возможный платеж 
Заявки рассматриваются в индивидуальном порядке, а так же возможно применение комбинированных вариантов программ.
  • Варианты для кредитных карт:
  • Льготный период - оплата только начисленных процентов на 3 месяца (минимальный платеж), при этом банк оставляет за собой право установить запрет на увеличение суммы задолженности до восстановления лимита.

При подаче заявки необходимо предоставить следующий пакет документов:

  • Паспорт
  • Заявление на РК
  • Оригинал трудовой книжки с записью об увольнении + следующая пустая страница
  • Трудовой договор + приложение о расторжении

Для индивидуального предпринимателя (один из документов)
  • Уведомление о закрытие ИП
  • Нулевая налоговая декларация
  • Нулевая выписка с Р/C за последние 6 месяцев
  • Иные документы

Добросовестным клиентам услуга «Кредитные каникулы» предоставляется в упрощенном формате — оформить их можно в  любом отделении Локо-Банка.

Кредитные каникулы

Вводятся ли «кредитные каникулы» для заемщиков Локо-Банка в связи с развитием пандемии коронавируса?

Да, Локо-Банк запустил «кредитные каникулы» для физических лиц, которые позволят заемщикам, попавшим в затруднительное положение из-за распространения коронавируса, перенести платеж по кредиту без начисления штрафов и неустоек.

На какой срок можно получить отсрочку?

На срок до 3 месяцев для заемщиков, испытывающих финансовые сложности. Воспользоваться кредитными каникулами можно один раз.

Кто может получить отсрочку по кредитам?

На отсрочку по кредитам могут претендовать те граждане, доходы которых за предыдущий месяц упали более чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом за 2019 год. Порядок расчета среднемесячного дохода утвержден Правительством РФ. Отсрочка возможна по кредитным договорам, заключенным до 02.04.2020 г. включительно.

Как и где можно получить «кредитные каникулы»?

Физическим лицам для оформления отсрочки по кредитам можно обратиться с полным комплектом документов в любое отделение Локо-Банка и написать заявление о предоставлении «кредитных каникул».

Как быстро вы примете решение о реструктуризации кредита?

Решение о возможности предоставления «кредитных каникул» будет приниматься в течение пяти рабочих дней, в рамках внутренних программ реструктуризации решение принимается до десяти рабочих дней.

Какие документы необходимы банку для начала процедуры реструктуризации?

В соответствии с постановлением Правительства «кредитные каникулы» предоставляются только по тем выданным кредитам, максимальная сумма которых не превышает следующих размеров:

  • по потребительским кредитам для физических лиц — 250 тыс. рублей;
  • по потребительским кредитам, где заемщиком выступает индивидуальный предприниматель — 300 тыс. рублей;
  • по автокредитам — 600 тыс. рублей;
  • по кредитным картам с лимитом кредитования — 100 тыс. рублей.

Если клиент не подходит под установленные категории граждан, которые могут обратиться для получения «кредитных каникул», введенных на фоне распространения пандемии коронавируса, может ли он получить отсрочку по кредитам?

Локо-Банк готов пойти навстречу всем клиентам, обратившимся за предоставлением «кредитных каникул», и предложить собственные программы реструктуризации. Необходимую информацию можно получить в любом отделении банка, по телефону горячей линии 8 (800) 250-50-50 или на сайте банка.

Если у клиента несколько кредитов в банке, то отсрочка предоставляется по всем?

Клиенты, имеющие несколько кредитов в Локо-Банке, могут воспользоваться отсрочкой по всем имеющимся кредитам.

Поддержка для малого и среднего бизнеса

Какую поддержку могут получить представители МСП в Локо-Банке?

С 26 марта в Локо-Банке действует антикризисный тариф для индивидуальных предпринимателей с бесплатной онлайн-регистрацией, бухгалтерией и счетом с самыми выгодными тарифами. Новым клиентам бонусом банк дает 12 месяцев бесплатного обслуживания на любом тарифе («Новый Старт», «Оптима», «Безлимит»).

Как можно воспользоваться «антикризисной» акцией и нужно ли идти в отделение банка?

Вы можете оставить заявку на нашем сайте Никуда ходить не надо, услуга доступна дистанционно. Наш представитель в защитной маске быстро привезет все необходимые документы к вам.

Предоставляет ли банк дополнительную поддержку клиентам?

Для нас очень важна обратная связь от наших клиентов, поэтому мы запустили «Службу заботы». Действующие клиенты могут обратиться туда, узнать о той поддержке, которую они могут получить во время пандемии коронавируса, проконсультироваться с нашими специалистами, узнать об отменах комиссии по нетиповым операциям, связанным с кризисом, и многое другое.

Вклады

Налог на процентный доход по вкладам

Федеральным законом № 67-ФЗ от 26.03.2022 внесены изменения в Налоговый кодекс РФ, согласно которым освобождаются от налогообложения доходы в виде процентов, полученных в 2021 и 2022 годах по вкладам (остаткам на счетах) в банках, находящихся на территории РФ, по которым НДФЛ подлежит оплате в 2022 и 2023 годах соответственно.

Каким образом будут облагаться процентные доходы по вкладам (остаткам на счетах), полученные после 2022 года?

С 2023 года налогообложению подлежат доходы в виде процентов по вкладам (остаткам на счетах) в случае их превышения над показателем, рассчитанным как: 1 млн. руб. × максимальное значение ключевой ставки ЦБ РФ из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в указанном налоговом периоде (календарный год) (далее налоговый период).

Исключения составляют:

- Вклады в рублях процентная ставка по которым в течение всего налогового периода не превышает 1%

- Счета эскроу

Процентные доходы по вкладам и счетам включаются в совокупность налоговых баз, облагаемых налогом на доходы физических лиц (далее — НДФЛ) по прогрессивной налоговой ставке 13% / 15% (например, заработная плата, доходы от дивидендов, доходы от операций с ценными бумагами и пр. доходы, установленные п. 2.1. ст. 210 НК РФ). Если сумма налоговых баз не будет превышать 5 млн. руб., то ставка НДФЛ составит 13%. К сумме, которая превысит 5 млн. руб. будет применяться ставка 15%.

Пример:

Клиент получил в 2023 году процентный доход по вкладам и счетам – 50 000 руб.

Допустим, что максимальное значение ключевой ставки ЦБ РФ из действовавших по состоянию на 1-е число каждого месяца в 2023 году составит — 4,25%. Сумма дохода по вкладам и счетам, не подлежащая налогообложению = 1 000 000 руб. * 4,25% = 42 500 руб. В данном случае 7 500 руб. (50 000 — 42 500) — это сумма полученных процентов, с которых клиент уплатит налог на доходы по вкладам и счетам.

Также клиент в 2023 году получил доходы от аренды— 150 000 руб. и зарплату — 1 млн. руб.

Совокупный доход за 2023 год = 150 000 + 1 млн. + 7 500 = 1 157 500 руб. Налог на все доходы составит 1 157 500*13%=150 475 руб.

Уплата налога осуществляется на основании налогового уведомления, выставленного ФНС.

Выплата процентов по вкладам осуществляется Банком в полном объеме без вычета налога.

Первое налоговое уведомление поступит вкладчикам в 2024 году за 2023 год.

Кто должен платить налог?

НДФЛ применяется к доходам по вкладам (остаткам на счетах), независимо от резидентности клиента.

Когда начнет действовать данный налог?

Налог будет начисляться на доходы, полученные с 2023 года.

Как будет рассчитываться налоговая база если по договору вклада установлена плавающая процентная ставка?

В случае если процентная ставка по договору в течение налогового периода превысит 1 % годовых, то налог будет применяться ко всем процентам, выплаченным в данном налоговом периоде.

Будет ли Банк автоматически удерживать налог с доходов по вкладам (остаткам на счетах)?

Нет. Банк будет осуществлять выплату процентов по вкладам (остаткам на счетах) по действующим ставкам без удержания налога.

При этом Банк не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным периодом, должен сообщить в налоговый орган о процентах, выплаченных физическим лицам в течение отчетного периода по вкладам (за исключением рублевых вкладов с процентной ставкой 1% годовых и менее, а также с доходов по счетам эскроу).

Сумму налога определяет налоговый орган — он учитывает информацию о полученных вами процентных доходах во всех банках. Вы получаете единое уведомление от налогового органа с расчётом суммы к уплате.

Физические лица обязаны будут уплатить налог самостоятельно на основании полученного от налогового органа уведомления не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

В какие сроки клиент должен оплатить налог?

Налогоплательщики уплачивают налог не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, на основании направленного налоговым органом уведомления об уплате налога.

Первое налоговое уведомление поступит в 2024 году за 2023 год. Налог за 2023 необходимо уплатить в срок до 1 декабря 2024 года.

Предусмотрены ли льготы при начислении налога на доходы физических лиц?

Нет, для всех категорий физических лиц исчисление налога осуществляется по единой схеме.

Как будет рассчитываться налоговая база, если в 2023 году клиент получил доход по вкладу в размере 9% годовых, но в 2024 году клиент досрочно расторг договор вклада и сумма полученных процентов была пересчитана в меньшую сторону по ставке 0,5% годовых?

Согласно ст. 214.2 НК РФ Банк обязан представить не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным налоговым периодом, в налоговый орган по месту своего нахождения информацию о суммах процентов, выплаченных в течение налогового периода.

Если досрочное расторжение вклада произошло до даты отправки информации в 2024 году, то Банк актуализирует информацию о полученном доходе и направит в ФНС информацию за 2023 год с учетом пересчитанных процентов.

Если досрочное расторжение и перерасчет процентов произошли после направления Банком информации в налоговые органы, то Банк представит в налоговый орган уточненную информацию за 2023 год с указанием уточненной суммы полученного физическим лицом дохода.

Как определяется доход по вкладам, полученный в иностранной валюте?

В расчет берутся проценты по вкладам (остаткам на счетах) в иностранной валюте независимо от размера процентной ставки по вкладу (остатку на счете), в том числе и доходы по вкладам (остаткам на счетах), процентная ставка по которым в течение всего года не превышает 1 % годовых.

Процентные доходы по валютным вкладам пересчитываются в рубли по официальному курсу Центрального банка РФ, установленному на дату фактического получения дохода.

Как будет рассчитываться налоговая база, если у клиента имеются вклады и счета в разных банках?

Все банки, находящиеся на территории РФ, должны будут не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным периодом, сообщить в налоговый орган о процентах, выплаченных клиентам в течение отчетного периода по вкладам (за исключением рублевых вкладов с процентной ставкой 1% годовых и менее, а также счетов эскроу). Исчислять налоговую базу по счетам и вкладам будут налоговые органы на основании полученной информации от всех банков.