Расчетный и корреспондентский счет: в чем разница?

Что означает расчётный счёт

Это счёт в банке для юрлиц и ИП, на котором хранятся деньги бизнеса. Каждый счёт уникален и имеет свой 20-значный номер.

Что можно делать при помощи расчётного счёта:

• переводить деньги компаниям и партнёрам;
• платить зарплату сотрудникам;
• платить налоги и взносы;
• оплачивать товары и услуги;
• снимать наличные;
• переводить деньги на командировки и представительские расходы.

Особое значение р/с приобретает при осуществлении операций свыше 100 000 рублей, где наличные расчёты между компаниями законодательно ограничены. Счёт — это обязательное условие участия в госзакупках.

Что такое корреспондентский счёт

Так называется счёт, который открывает банк в подразделении ЦБ РФ или в другом финансовом учреждении. Его используют для расчётов в межбанковских операциях. Можно оформить любое количество корсчетов.

Для открытия банк подписывает договор с ЦБ или другой кредитной организацией. В договоре прописывается порядок и условия проведения операций. Все средства, находящиеся на корсчёте, находятся под охраной ЦБ РФ, даже если они хранятся в другом банке.

Юридические лица и ИП могут работать с разными партнёрами и контрагентами, перечислять деньги в другие банки. Поэтому при отправке денег из одной фирмы в другую могут меняться их владельцы и финансовые учреждения. Для этого необходимы корреспондентские счета (корсчёт).

Основные цели корсчёта:

• проведение безналичных транзакций между финансовыми организациями;
• инвестирование средств в различные активы;
• покупка и продажа акций;
• приём и вывод средств клиентов;
• сокращение времени на выполнение межбанковских переводов.

Кредитные организации могут устанавливать взаимоотношения напрямую, но уже сейчас их более 500, система корсчетов необходима.

Корреспондентский договор бывает трёх видов, соответственно, существуют три вида корсчетов:

• ностро — счёт банка, где он хранит деньги в других банках;
• лоро — оформляется иным банком внутри финансовой организации корреспондента;
• востро — особый счёт, его можно открыть только в случае, если в расчётах участвует международное банковское учреждение, в России практически не используется.

Приведём пример. Когда компания отправляет платёжное поручение, чтобы перечислить деньги в другую финансовую организацию, она указывает в документе реквизиты р/с и сведения о финансовой организации получателя (нужны БИК, название организации и корсчёт).

С такой информацией банку будет просто и быстро отправить средства со своего корсчёта партнёру, а тот сможет зачислить деньги получателю. Чем оперативнее будут выполняться эти транзакции, тем быстрее контрагент увидит поступление, а затем начнёт выполнять обязательства по договору. Например, отгружать партию товаров.

Неизвестный корсчёт можно узнать, если указан р/с:

• в разделе реквизитов;
• уточнить в банке (при этом можно даже не являться их клиентом);
• отправиться в банковское отделение.

Внимание. Если составлять платёжное поручение в интернет-банкинге, то корсчёт подтянется сам после того, как будут введены другие сведения о получателе.

В отдельных случаях можно обойтись без корсчёта. Обычно он не нужен, если операция проводится внутри одного отделения банка или разными филиалами одного кредитного учреждения. Тогда не задействован ЦБ РФ, поэтому и корсчёт не нужен — все действия внутри одной закрытой системы.

Обратите внимание: банков-корреспондентов бывает больше 1. Всё зависит от региона, филиалов, межбанковских отношений, синхронизаций систем и ещё множества других факторов.

Как можно узнать расшифровку номера счёта

Номер счёта важно указывать правильно, иначе платёж может не пройти.

Расчётный счёт всегда уникален и закреплён за конкретным клиентом.

Корреспондентский счёт принадлежит банку. Один и тот же номер может использоваться разными клиентами, если они обслуживаются в разных банках. При переводах внутри одного банка корсчёт обычно не нужен.

Номер счёта — это не случайные цифры, а определённый код:

• первые 3 цифры показывают тип счёта;
• 4-я и 5-я — вид деятельности владельца;
• с 6-й по 8-ю — в какой валюте открыт счёт;
• 9-я — контрольная цифра, которая подтверждает правильность номера;
• остальные цифры указывают на отделение банка.

Какую роль играют КБК и БИК

КБК — это специальный цифровой код, который используется при уплате налогов и сборов. По нему государство понимает, какой именно платёж поступил и на какие цели его нужно направить. Для бизнеса это просто «адрес» платежа, чтобы деньги попали по назначению.

БИК — это код банка. Его присваивает Центробанк, и он работает как «паспорт» кредитной организации. По БИК платёжная система понимает, в какой банк и через какой корреспондентский счёт отправлять деньги.

Если в реквизитах указать КБК или БИК неправильно, платёж просто не пройдёт — система его заблокирует.

Какие отличия расчётного счёта от корреспондентского

Различия между расчётным и корреспондентским счётами заключаются в их целевом назначении и типах владельцев. Сделали таблицу для вашего удобства, чтобы наглядно было видно их отличия.

Остальные отличия собрали в удобную таблицу:

Принципиальное различие состоит в том, что расчётные счета обслуживают клиентов банка, а корсчета предназначены для внутреннего взаимодействия между кредитными организациями и с ЦБ.

Как узнать, какой это счёт

Расчётный счёт обычно начинается с 407 или 408. Корреспондентский счёт всегда начинается с 301. Различаются и завершающие цифры номеров: у корсчёта последние три цифры дублируют значения БИК банка, у расчётного счёта это индивидуальный номер, присвоенный банком. Актуальные реквизиты обоих типов счетов доступны для получения следующими способами:

• через личный кабинет на официальном сайте или в мобильном приложении банка;
• в договорной документации, оформленной при открытии счёта;
• через СМС или электронное письмо, которые многие банки направляют клиентам с полными реквизитами.

Заключение

Расчётный и корреспондентский счета визуально похожи, у них схожие функции, но разные задачи:

• Р/с открывает бизнес для решения своих финансовых задач. Например, он нужен для оплаты товаров, приёма безналичной оплаты от клиента, перевода налогов или участия в тендере.
• Корсчёт оформляет банк в ЦБ РФ или другой финансовой организации. Он нужен, чтобы бизнесмен мог быстро отправить или получить деньги.
• Предприниматели и юрлица могут открывать только р/с. Работать и пользоваться корсчетами напрямую они не будут.
• Р/с и корсчёт можно различать по первым и последним цифрам. В остальном они состоят из 20 цифр и внешне очень похожи. Например, корреспондентский счёт всегда начинается на 301.