Где открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2023 году

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет (р/с) — это специальный банковский счет, предназначенный для коммерческой деятельности ИП, физического или юридического лица, которому присваивается уникальный идентификационный номер для осуществления безналичных расчетов, уплаты налогов и других финансовых операций.

При открытии расчетного счета в любом банке в пакет услуг расчетно-кассового обслуживания входит:

• обслуживание счета;
• исполнение платежных поручений;
• кассовое обслуживание (операции с наличными средствами).

Перечень услуг РКО в разных банках может дополняться другими услугами, такими как эквайринг, денежные переводы по России и за рубеж, интернет-банкинг, выпуск корпоративных и зарплатных карт для предприятия, интернет-банкинг и самоинкассация.

Для чего открывать расчетный счет

Расчетный счет необходим не для получения пассивного дохода, как, например, депозит, а для осуществления расчетных операций: приема, хранения и выдачи денежных средств. Главная причина, почему ИП нужен р/с — необходимость наличного и безналичного расчета без лимита (согласно Указу Банка РФ №3073-У, наличные расчеты между юридическими лицами не должны превышать 100 000 рублей). Кроме этого, он облегчает ведение финансовой отчетности и уплату налогов, особенно для предпринимателей, имеющих большой денежный оборот и платежи, которые невозможно осуществить наличными.

Перечень стандартных операций по расчетному счету:

• внесение денежных средств — возможно наличными через кассу банка или банкомат, а также безналичным способом с помощью интернет-банкинга;
• снятие наличных — осуществляется через кассу банка или по чековой книжке владельца р/с;
• переводы на счета юридических лиц и ИП — выполняются по платежному поручению владельца р/с, чаще всего через интернет-банкинг, но возможны и по бумажному поручению;
• переводы физическим лицам — осуществляются безналичным способом, чаще всего представляют собой перечисление средств на зарплатные карты сотрудников организации;
• платежи в налоговую, фонд социального страхования и пенсионный фонд — проводятся по платежному поручению, но в отличие от коммерческих переводов, как правило, не содержат комиссии;
• получение переводов — юридические и физические лица могут вносить средства на р/с предпринимателя путем наличного или безналичного перевода со своего текущего или расчетного счета, через терминал самообслуживания, POS-терминалы предприятия.

Одна из причин необходимости открыть расчетный счет для ИП в 2023 году — конкурентоспособность на рынке. Безналичный расчет становится более популярным способом оплаты товаров и услуг, чем наличный, а РС позволяет индивидуальному предпринимателю подключить эквайринг и использовать POS–терминалы на точках продажи, принимая безналичные платежи.

Риски использования личного счета для коммерческих целей

Использование банковских карт или депозитов, открытых для пользования физическими лицами, в коммерческих целях противоречит статье 848 ГК РФ. Кроме этого, банки часто сами прописывают в договоре пункт, запрещающий использование личного счета для ведения бизнеса. Если клиенту регулярно поступают крупные денежные суммы, банк может запросить у него разъяснения относительно законности получения этих средств и временно заблокировать счет.

Другой риск связан со сложностью расчета с контрагентами. Денежные переводы от юридических лиц на персональный счет могут быть расценены налоговой службой как доход физического лица, который требует от отправителя уплату НДФЛ.

Как выбрать банк

Банк выбирается с учетом специфики бизнеса, определить которую просто – достаточно ответить на 5 вопросов:

1. На какой срок открывается учетная запись?
2. Планируется работа с кассой или по безналичному расчету?
3. Как часто будут поступать и выводиться деньги?
4. Есть ли необходимость в выпуске корпоративных и зарплатных карт?
5. Потребуется ли подключение эквайринга?

Ответы на эти вопросы позволяют сузить выбор вариантов до наиболее подходящих по условиям пользования, например, по размеру комиссии за платежи или по возможности подключения дополнительных услуг.

Другие критерии выбора банка для открытия расчетного счета ИП в 2023 году:

• стоимость услуги;
• размер абонентской платы;
• оперативность выполнения платежных поручений;
• размер комиссии за перевод и снятие средств;
• наличие суточного лимита на финансовые операции.

Стоимость открытия расчетного счета рассчитывается исходя из размера первоначальной комиссии, затрат на копирование и заверение документов, цены за подключение интернет-банка. Стоимость обслуживания складывается из ежемесячной абонентской платы, частоты снятия и внесения наличных, а также количества ежемесячных платежных поручений.

Если р/с необходим для начисления сотрудникам заработной платы, то важным критерием выбора будет количество филиалов и банкоматов банка в городе и на территории России. Предложения крупных банков открыть расчетный счет для ИП в 2023 году, как правило, рассчитаны на средний и крупный бизнес, тогда как небольшие банки часто предлагают целевые продукты для индивидуальных предпринимателей.

Расчетный счет — не обязательный, но необходимый инструмент ведения бизнеса для предпринимателя. Р/с позволяет совершать крупные денежные переводы, оплачивать налоги и подключать терминалы для безналичных платежей.