Можно ли взять расчётный счёт в аренду?

Что такое «аренда» ИП/ООО и законно ли это?

Взять в аренду расчётный счёт — значит, использовать чужое зарегистрированное ИП или ООО для ведения деятельности от своего имени. Формально счёт остаётся на юридическом владельце, но фактически им распоряжается другой человек. Такая схема нарушает принципы ведения бизнеса, а также противоречит положениям НК РФ и 115-ФЗ о противодействии отмыванию доходов.

Сам по себе расчётный счёт — это банковский продукт, привязанный к конкретному юрлицу или ИП. Его нельзя сдавать в аренду, как вещь или помещение. Ни один банк официально не одобрит передачу доступа к счёту третьему лицу — это повод для блокировки, доначислений и налоговых проверок.

Риски и ответственность для владельца ИП/ООО

Передача управления счётом и компанией третьим лицам — это прямое основание для признания бизнеса номинальным. Если налоговая выявит такую схему, проверяющие могут переквалифицировать все поступления как доход владельца ИП или генерального директора ООО, вне зависимости от того, кто реально вёл деятельность. В результате — доначисление налогов, НДФЛ, страховых взносов и пени на всю сумму оборота.

Дополнительно, если через счёт проходят операции, которые будут расценены как обналичивание или незаконная предпринимательская деятельность, для владельца возникают риски блокировки счёта по 115-ФЗ и даже административной или уголовной ответственности. Банк может расторгнуть договор, а ФНС — исключить юрлицо из ЕГРЮЛ как «техническую» компанию. Даже спустя годы это может стать причиной отказа в открытии новых счетов и подозрений в «обналичке».

Риски и ответственность для клиента, использующего ИП/ООО

Если человек берёт в аренду ИП с расчётным счётом, он фактически не имеет юридических прав на управление средствами. Все поступления официально принадлежат владельцу счёта, а значит, в случае спора, ареста или блокировки вернуть деньги будет крайне сложно, особенно без письменного договора. Суд встанет на сторону номинального собственника, ведь с точки зрения закона именно он ведёт хозяйственную деятельность.

Если арендованный ИП или ООО используют для регулярных операций, это может быть квалифицировано как незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ) или участие в схемах по уклонению от налогов. Даже если инициатор схемы — клиент, ответственность в первую очередь понесёт владелец бизнеса, но реальный пользователь также может попасть под проверку, особенно если получал прибыль и не отражал её в декларации.

Получается, что у человека нет ни бухгалтерии, ни официальной отчётности — а значит, и доказать, откуда взялись деньги, он не сможет. То есть исключается доступ к банковским продуктам, инвестициям, легальному обороту, а в будущем могут быть серьёзные проблемы при проверках со стороны налоговой и Росфинмониторинга.

Альтернативы и законные пути

Если нет желания регистрировать бизнес на себя, но нужно получать оплату от клиентов, самый безопасный способ — оформить самозанятость. Это займёт не больше 10 минут через приложение «Мой налог». Такой статус позволяет официально принимать деньги от физических лиц и компаний, выдавать чеки и платить налог всего 4–6%. При этом не нужно сдавать отчётность, нанимать бухгалтера или открывать ИП. Ограничение — сумма выручки не может быть больше 2,4 млн рублей в год. Если вы нацелены на полноценную работу с юрлицами, сотрудниками, онлайн-кассой и складом — без ИП или ООО не обойтись. Ведь любые обходные схемы с «арендой» счёта несут риски. Законный путь всегда проще в долгосрочной перспективе — и точно безопаснее.

«Аренда» расчётного счёта — это риск как для владельца ИП или ООО, так и для того, кто через него работает. Юридически такие схемы не закреплены, банки их не поддерживают, а налоговые органы отслеживают по движениям средств. В случае блокировки или проверки пострадают обе стороны. Открыть расчётный счёт на своё имя — проще, чем кажется. В Локо это занимает всего 15 минут, полностью онлайн, из любой точки мира. Для начинающего бизнеса доступен бесплатный тариф, а для действующих — удобные пакетные предложения. Всё официально, быстро и без лишних формальностей.