24 сентября 2024
Когда нужно перевести деньги контрагенту, банк просит указать сразу два номера счетов. Рассказываем, чем отличается расчётный от корреспондентского счета и как их узнать.
Так называется специальный счёт в банке для юрлиц и предпринимателей, с помощью которого они ведут бизнес, принимают оплату от клиентов по безналу, рассчитываются с контрагентами, оплачивают налоги, сборы, штрафы. Внешне р/с выглядит, как уникальный набор из 20 цифр, где каждая имеет своё обозначение.
На р/с хранят деньги компании или предприятия. Соответственно, все операции по р/с выполняются по распоряжениям руководителя или МОЛ организации.
Когда оформляется юрлицо, необходимо обратиться в банк и открыть р/с. Для ведения бизнеса открывать ИП необязательно, но с р/с значительно упрощаются все операции, появляется возможность приёма безналичных оплат от клиентов и многое другое.
Р/с оформляется после предоставления всех необходимых бумаг. Обычно оформление счёта занимает не более трёх дней. В Локо-Банке можно подать заявку на расчётный счёт, через несколько минут получить реквизиты и сразу начать ими пользоваться.
Основные цели р/с:
Р/с используется для выполнения разных платежей. Это налоги, так как передача наличных в казну государства невозможна. Также через счёт обязательно проводятся все операции на сумму сверх 100 000 рублей — между юрлицами невозможны расчёты наличными на крупные суммы. Поэтому большинство оплат и продаж, платежей за товары, сырьё, аренду, услуги проводится безналично с помощью р/с.
Даже если у компании есть необходимая сумма наличными, а за деньгами приехал представитель партнёра, всё равно бухгалтеру нужно отправиться в банковское отделение, зачислить деньги, выполнить платёжную операцию.
Компании с помощью р/с перечисляют зарплату сотрудникам, а также участвуют в тендерах. Без счёта участие невозможно.
Р/с — обязательный реквизит в платёжных документах. Без него контрагент или покупатель не сможет перечислить деньги.
Так называется счёт, который открывает банк в подразделении ЦБ РФ или в другом финансовом учреждении. Его используют для расчётов в межбанковских операциях. Можно оформить любое количество корсчетов.
Для открытия банк подписывает договор с ЦБ или другой кредитной организацией. В договоре прописывается порядок и условия проведения операций. Все средства, находящиеся на корсчёте, находятся под охраной ЦБ РФ, даже если они хранятся в другом банке.
Юридические лица и ИП могут работать с разными партнёрами и контрагентами, перечислять деньги в другие банки. Поэтому при отправке денег из одной фирмы в другую могут меняться их владельцы и финансовые учреждения. Для этого необходимы корреспондентские счета (корсчёт).
Основные цели корсчёта:
Кредитные организации могут устанавливать взаимоотношения напрямую, но уже сейчас их более 500, система корсчетов необходима.
Корреспондентский договор бывает трёх видов, соответственно, существуют три вида корсчетов:
Приведём пример. Когда компания отправляет платёжное поручение, чтобы перечислить деньги в другую финансовую организацию, она указывает в документе реквизиты р/с и сведения о финансовой организации получателя (нужны БИК, название организации и корсчёт).
С такой информацией банку будет просто и быстро отправить средства со своего корсчёта партнёру, а тот сможет зачислить деньги получателю. Чем оперативнее будут выполняться эти транзакции, тем быстрее контрагент увидит поступление, а затем начнёт выполнять обязательства по договору. Например, отгружать партию товаров.
Неизвестный корсчёт можно узнать, если указан р/с:
Внимание. Если составлять платёжное поручение в интернет-банкинге, то корсчёт подтянется сам после того, как будут введены другие сведения о получателе.
В отдельных случаях можно обойтись без корсчёта. Обычно он не нужен, если операция проводится внутри одного отделения банка или разными филиалами одного кредитного учреждения. Тогда не задействован ЦБ РФ, поэтому и корсчёт не нужен — все действия внутри одной закрытой системы.
Обратите внимание: банков-корреспондентов бывает больше 1. Всё зависит от региона, филиалов, межбанковских отношений, синхронизаций систем и ещё множества других факторов.
Номера счетов нужны для выполнения точных платежей получателю, поэтому важно не ошибиться в этих реквизитах. Номер р/с — всегда уникален и не повторяется у разных клиентов. А номер корсчёта принадлежит банку, а не пользователю, поэтому он может повторяться у разных клиентов. Если деньги переводятся внутри банка, то указывать корсчёт необязательно.
Сами номера — это неслучайные комбинации цифр, в нём шифруется информация о банке и счёте. Для примера разберём реквизиты:
Расшифровываются они просто:
Важно правильно указывать банковские реквизиты при проведении разных операций. Определённые коды помогают точно определить, на какие счета нужно перевести средства и какие операции необходимо провести. Среди этих реквизитов — КБК (код бюджетной классификации) и БИК (банковский идентификационный код). Они нужны для учёта и финансовых операций организации. Разберём подробнее.
КБК — это номер, который присваивают каждому налогоплательщику. С его помощью ведётся учёт средств, которые поступают и расходуются в бюджете. КБК помогает определить категорию плательщика налогов и вид его деятельности. На их основании выполняются бухгалтерские операции. Если в реквизитах есть КБК, то организация — налогоплательщик, а учёт её средств должен вестись через бюджетную классификацию.
БИК — номер, который присваивается банку. Он показывает, к какому банку относится конкретный счёт или карта определённого лица или компании.
БИК необходим для выполнения переводов и других банковских операций. С его помощью можно точно понять, на какие корсчета нужно перечислить деньги и различить счета разных банков.
Обратите внимание. Если в любых реквизитах при переводе есть ошибка, то операция будет отклонена. Банк не может провести перевод, если реквизиты счёта указаны некорректно.
Разница между ними в том, что они используются для разных целей и организаций. Если р/с оформляется компанией или предпринимателем для организации своей деятельности и расчётов с бюджетом, то корсчёт открывается банком в ЦБ РФ или другом банке, как и БИК.
Остальные отличия собрали в удобную таблицу:
Р/с |
Корсчёт |
|
У кого может быть |
У ИП, любого юрлица |
У банка |
Подходит ли для кредита |
Да |
Нет, только для расчётов |
Для чего |
Для перевода средств от отправителя получателю через банковскую систему |
Для переводов между банками с привлечением ЦБ РФ или иных финансовых организаций |
Основание для выполнения операции |
Платёжное поручение организации или ИП |
Платёжное поручение финансовой организации |
У них всегда разные первые три цифры: для любого р/с это может быть только 407 либо 408, а для корсчёта — 301. Последние три цифры тоже разные. Если для корсчёта они всегда повторяют цифры БИК, то для расчётного это просто его индивидуальный номер в банке.
Узнать оба номера можно:
Также некоторые кредитные организации высылают дополнительно СМС или электронное письмо со всеми реквизитами.
Расчётный и корреспондентский счета визуально похожи, у них схожие функции, но разные задачи:
24 сен 2024
Как заключается договор РКО с банком
Сколько расчетных счетов может иметь ИП
Как открыть расчетный счет ИП или ООО
Перевод средств с расчетного счета на карту
Операции по расчетному счету