Расчётный счёт за 15 минут
Открыть
Закрыть
Закрыть
Москва
Москва
Санкт-Петербург
Архангельск
Барнаул
Белгород
Владивосток
Владикавказ
Волгоград
Вологда
Воронеж
Екатеринбург
Иваново
Ижевск
Иркутск
Казань
Калининград
Краснодар
Красноярск
Курск
Липецк
Магнитогорск
Нальчик
Нижний Новгород
Новосибирск
Омск
Пенза
Пермь
Ростов-на-Дону
Рязань
Самара
Саратов
Смоленск
Ставрополь
Тольятти
Томск
Тула
Тюмень
Уфа
Чебоксары
Челябинск
Череповец
Ярославль
Йошкар-Ола
Брянск
Оренбург
Ульяновск
Махачкала
Пятигорск
Киров
Томилино
EN
Меню
Найти на сайте
Поиск по ключевым словам
В избранное

Уведомление налоговой об открытии расчетного счета

15 мая 2024

Автор статьи

Анастасия Руденцева

Эксперт в сфере малого и среднего бизнеса

Получить консультацию

Нужно ли передавать данные в ИФНС об открытии счёта и кто это делает

Если вы открываете счёт в России, вам не нужно никого уведомлять. Не имеет значения, валютный он или рублёвый. С 2014 года передавать информацию об открытых счетах в ИФНС и в ФСС должен банк.

Банк передаёт налоговой инспекции следующие данные:

  • ФИО предпринимателя или владельца (директора) юрлица;
  • ИНН;
  • название фирмы;
  • дату, когда компания была зарегистрирована;
  • номер расчётного счёта;
  • номер договора на РКО и дату его подписания;
  • реквизиты банка;
  • реквизиты налогового отделения.

Если кредитная организация не передаст данные вовремя, оштрафуют банк. Владелец ИП или юрлица не будет виноват.

В России можно открыть расчётный счёт бесплатно в Локо-Банке. Для этого потребуется минимум данных, а реквизитами можно пользоваться сразу.

Если вы открываете счёт за границей, то об этом необходимо самостоятельно передать информацию в налоговую инспекцию в течение 30 дней. В другие фонды подавать данные нет необходимости.

В общем случае своевременно передавать данные в ФНС об иностранном счёте должны все валютные резиденты РФ — граждане РФ. Валютным резидентом человек остаётся до тех пор, пока у него есть гражданство России.

Не придётся подавать уведомление двум категориям граждан:

  • кто проживает в других государствах свыше года, в том числе с ВНЖ;
  • кто временно находится в другой стране более года в связи с учебной или рабочей визой, у которой срок действия не менее года.

Уведомлять налоговый орган не требуется, если вы планируете провести свыше 183 дней за календарный год в другой стране. Но в случае, если был открыт иностранный счёт и на 31 декабря человек находился в России более 183 дней, то сообщить в ФНС придётся.

На сообщение об оформлении 30 дней, а отчётность о движении средств нужно отправить в налоговую до 1 июня года, который наступит вслед за отчётным периодом.

Например, ИП Захаров отправился в другую страну 1 августа 2023 года и 15 августа открыл там иностранный счёт. В Россию в том же году он не планирует возвращаться. Но при подсчёте оказывается, что на 31 декабря 2023 Захаров провёл в другой стране 151 день, а в России — 214. Получается, что он обязан был отправить уведомление об оформлении счёта за рубежом и не пропустить срок отправки отчётности о движении средств, уложиться в период до 1 июня 2024 года.

Уведомление об открытии расчётного счёта за рубежом

Информацию нужно подать каждому валютному резиденту — физлицам, ИП и юрлицам. Как это происходит:

  • скачать форму уведомления об открытии с сайта ФНС;
  • заполнить все поля в двух экземплярах;
  • отправить обе формы в налоговую удобным способом;
  • получить подписанный сотрудником ИФНС один экземпляр.

Срок подачи отсчитывается от даты регистрации и заключения договора на РКО. В уведомлении обязательно нужно корректно указать все сведения: код налогового подразделения, которому отправляются данные;

  • реквизиты банка — наименование, КПП/ИНН, ОГРН, БИК, корсчёт;
  • данные о владельце — ФИО или название, ИНН;
  • данные из договора РКО — дата и номер.

Такое же сообщение составляют сотрудники банка в отношении счетов, оформленных в российских кредитных организациях. К этой информации добавляется строка с данными сотрудника, который направляет в налоговый орган сообщение. Если оно будет заполнено некорректно или с ошибками, то ответственность будет нести именно этот сотрудник.

Как можно отправить данные в ИФНС:

  • лично — отправиться в отделение ФНС по месту прописки или временной регистрации физлица, основателя компании или юрадресу фирмы;
  • через законного представителя — он должен прийти в налоговую с нотариальной доверенностью на этот вид операций;
  • заказным письмом — в любом отделении почты, отправив с объявленной ценностью и описью вложения;
  • отправить в электронном виде — доступно при наличии КЭП.

Документы будут считаться полученными в момент их отправки вне зависимости от способа. Неважно, когда данные будут доставлены в проверяющий орган, главное — отправить его в установленные законом сроки. Если вы уложились с отправкой в этот период, сообщение будет считаться предоставленным своевременно.

Расчётный счёт за 15 минут


  • Онлайн — в любой точке мира
  • Бесплатно — открытие и обслуживание
  • Эффективно — готовый счёт, а не просто реквизиты
Подробнее
Подробнее

Когда и как сдавать отчёты по счетам в зарубежных банках

Всем, кто имеет счета за границей и не входит в исключения, необходимо отправлять отчёт о движении средств. ИП и юрлица должны предоставлять такую информацию ежеквартально. Физлица и самозанятые подают отчёты раз в год — до 1 июня следующего года при условии, что на 31 декабря отчётного периода провели на территории РФ более 183 дней.

Если ИП постоянно находится за границей, то он отчитывается только за 1 и 2 кварталы каждого года. За оставшиеся полгода не нужно предоставлять отчёт, так как время нахождения за рубежом составляет более 183 дней.

Что следует указать в отчёте:

  • количество денег на момент открытия, на начало года;
  • сумму поступлений за год;
  • сумму расходов за этот период;
  • сколько денег находится на конец года, остаток.

Не нужно расписывать каждую операцию, объяснять причины трат. Достаточно привести общие данные.

Отчёт не требуется, если сумма переводов резидента менее 600 000 рублей или эквивалентной суммы, а также если от этой страны ФНС может получить информацию автоматически.

Ответственность и штрафы

Физлицо, которое не уведомило налоговую вовремя или уведомило не в установленной форме об открытии, закрытии, изменении реквизитов, получит штраф в размере 1000–1500 рублей. Для должностного лица такое нарушение обойдётся в сумму 5000–10 000 рублей.

Если физлицо вообще не отправит уведомление в налоговый орган, его ожидает штраф в размере 4000–5000 рублей. Должностное лицо за это нарушение получит штраф 40 000–50 000 рублей.

Организации за эти нарушения получают более серьёзные наказания:

Нарушение Малое предприятие — штрафы Средняя/крупная организация — штрафы
Уведомили позже срока или в неправильной форме От 25 000 до 50 000 рублей От 50 000 до 100 000 рублей
Не подали уведомление От 400 000 до 500 000 рублей От 800 000 до 1 000 000 рублей
Предоставили отчёт о движении средств с нарушением правил От 20 000 до 25 000 рублей От 40 000 до 50 000 рублей
Нарушили порядок предоставления отчёта не более, чем на 10 дней От 2500 до 7500 рублей От 5000 до 15 000 рублей

Чем дольше отчёт не будет предоставляться, тем серьёзнее будет штраф.

Если физлицо, ИП или компания допустили неточность в уже поданных сведениях, информацию можно исправить с помощью корректирующего сообщения на сайте ФНС.

Также можно отменить уже отправленные данные и сформировать документ заново.

Нужно ли сообщать о закрытии или изменении счёта

Бывает, что расчётный или личный счёт физлица нужно закрыть или изменить его реквизиты. При работе со счётом в российском банке вам ничего не придётся подавать — это сделает кредитная организация, в которой происходят изменения ваших данных. А в случае с иностранными счетами придётся подавать данные самостоятельно.

Каждая компания должна уведомить налоговую об изменениях или закрытии р/с в течение 30 дней. Для граждан и ИП это правило действует, если они планируют находиться в другой стране менее 183 дней или так окажется по факту. Сообщить об изменениях нужно в срок до 1 июня следующего года.

Если в другой стране гражданин или ИП находился более 183 дней, ему не придётся ничего делать.

Сообщить об изменениях или закрытии счёта можно теми же способами, что и подавалось уведомление об открытии. Ответственность и штрафы за несвоевременное исполнение или неисполнение такие же, как при открытии.

15 мая 2024

РКО
В избранное

Автор статьи

Анастасия Руденцева

Эксперт в сфере малого и среднего бизнеса

Получить консультацию
Предыдущая статья

Зачем нужна бизнес-карта для ИП и ООО и как ей пользоваться?

Следующая статья

Как учредителю вывести прибыль из ООО

Читайте также похожие статьи о Расчетном счете

все статьи
[object Object]
В избранное

Как открыть расчетный счет ИП или ООО

Как открыть расчётный счёт ИП или ООО: порядок открытия расчётного счёта в банке, какие документы потребуются для оформления р/с предпринимателю и какие юрлицам, на что обратить внимание при выборе банка и в каких случаях могут отказать в открытии счёта.
20 мая 2024
РКО
[object Object]
В избранное

Очередность платежа в платежном поручении

Что такое очерёдность платежей в банке, для чего она нужна и в какой последовательности происходят выплаты в 2024 году. Что делать, если в очерёдности ошибся, как выплачивать зарплату и налоги, как соблюдать очерёдность при банкротстве.
15 мая 2024
РКО
[object Object]
В избранное

Зачем нужна бизнес-карта для ИП и ООО и как ей пользоваться?

Бизнес-карта для ИП и ООО: зачем нужна, как пользоваться и пополнять. Виды корпоративных карт. Ответы на частые вопросы об использовании бизнес-карты.
15 мая 2024
РКО
[object Object]
В избранное

Как открыть расчетный счет ИП или ООО

Как открыть расчётный счёт ИП или ООО: порядок открытия расчётного счёта в банке, какие документы потребуются для оформления р/с предпринимателю и какие юрлицам, на что обратить внимание при выборе банка и в каких случаях могут отказать в открытии счёта.
20 мая 2024
РКО
[object Object]
В избранное

Очередность платежа в платежном поручении

Что такое очерёдность платежей в банке, для чего она нужна и в какой последовательности происходят выплаты в 2024 году. Что делать, если в очерёдности ошибся, как выплачивать зарплату и налоги, как соблюдать очерёдность при банкротстве.
15 мая 2024
РКО
[object Object]
В избранное

Зачем нужна бизнес-карта для ИП и ООО и как ей пользоваться?

Бизнес-карта для ИП и ООО: зачем нужна, как пользоваться и пополнять. Виды корпоративных карт. Ответы на частые вопросы об использовании бизнес-карты.
15 мая 2024
РКО

Поделиться: