РЕГИСТРАЦИЯ БИЗНЕСА 0 ₽
Подробнее
Закрыть
Закрыть
Москва
Москва
Санкт-Петербург
Архангельск
Барнаул
Белгород
Владивосток
Владикавказ
Волгоград
Вологда
Воронеж
Екатеринбург
Иваново
Ижевск
Иркутск
Казань
Калининград
Краснодар
Красноярск
Курск
Липецк
Магнитогорск
Нальчик
Нижний Новгород
Новосибирск
Омск
Пенза
Пермь
Ростов-на-Дону
Рязань
Самара
Саратов
Смоленск
Ставрополь
Тольятти
Томск
Тула
Тюмень
Уфа
Чебоксары
Челябинск
Череповец
Ярославль
Йошкар-Ола
Брянск
Оренбург
Ульяновск
Махачкала
Пятигорск
Киров
Томилино
EN
Меню
Найти на сайте
Поиск по ключевым словам
В избранное

Самозанятый и ИП: в чем отличия и что лучше выбрать

13 мая 2024

Автор статьи

Анастасия Руденцева

Эксперт в сфере малого и среднего бизнеса

Получить консультацию

Если человек получает доходы от своей работы или услуг, он должен их зарегистрировать и вести легально. Если нужно развивать свой бизнес — придётся регистрировать самозанятость либо ИП. Что выбрать, какие особенности есть у каждого режима — разбираем в статье.

Кто такой самозанятый

Самозанятость — упрощённое название НПД, в расшифровке это называется налогом на профессиональный доход. Относится к людям, которые зарабатывают сами, без работодателя и трудового договора. Они выбирают, кому продавать свои товары и оказывать услуги.

Самозанятыми называются физические лица, которые:

  • Встали на учёт в налоговой инспекции, как самозанятые. Эти люди оказывают услуги или продают товары своего производства другим физлицам или компаниям.
  • Платят налог на профессиональный доход. В приложении «Мой налог» отмечается сумма продажи и каждый месяц оплачивается налог. При работе с физлицами за каждый чек начисляется 4% от суммы, при взаимодействии с юрлицами — 6% от дохода.

Зарегистрированные в качестве плательщиков НПД могут также совмещать эту деятельность с основной работой. Например, в выходные человек варит дома варенье и продаёт его на маркетплейсе, а в будние дни трудится бухгалтером. НПД платить нужно только за объём проданного варенья, НДФЛ с дохода от должности бухгалтера высчитает работодатель. Даже если человек занимается уборкой у соседей, он может оформить самозанятость.

Существуют ограничения. Нельзя:

  • нанимать сотрудников;
  • зарабатывать сверх 2,4 млн рублей ежегодно.

Если доход будет превышать ограничение, придётся оформлять ИП или не работать до начала следующего года.

h2>Кто такой ИП

Это физическое лицо, которое может легально развивать бизнес, получать доход, нанимать работников. Оформить статус ИП в России может любое физическое лицо после достижения 18 лет и без судимостей. Также оформить предпринимательство может иностранный гражданин, который имеет временную регистрацию в РФ.

В чём разница между ИП и самозанятыми

Есть определённые различия, которые стоит учитывать, если вы только планируете начать работать на себя. Проще всего разобрать различия в таблице.

  Самозанятые ИП
Максимальный доход 2,4 миллиона рублей в год Нет ограничений
Наёмные работники Запрещено нанимать сотрудников Без ограничений на общем налоговом режиме
Клиенты Физлица, компании, предприниматели
Регистрация Через приложение «Мой налог» без госпошлины  Регистрация в налоговой по прописке с госпошлиной
Регистрация с помощью Локо-Банка без госпошлины за несколько минут
 
Пенсионные взносы Только добровольные Обязательные фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование
Налоги Платит раз в месяц до 25 числа Платит авансом раз в квартал или по итогам года
Ставка налога 4%, если клиент — физлицо
6%, если клиент — компания или ИП 
6% при налоговом режиме — упрощёнка «доходы»
15% при налоговом режиме «доходы минус расходы»  
Отчёты Нет Существует три варианта:
  • по итогам года;
  • каждый квартал;
  • без отчётов.
Касса Можно выдавать чеки через приложение «Мой налог»  В некоторых случаях потребуется онлайн-касса

 

Что лучше выбрать — зависит от разных факторов. От направления деятельности, планов по развитию, масштабов и других причин. Зарегистрировать бизнес можно быстро с помощью Локо-Банка. Оставьте заявку, чтобы сотрудник банка помог во всём разобраться.

Приведём положительные и отрицательные стороны каждого вида, чтобы вам было проще выбрать.

Регистрация бизнеса онлайн

  • Бесплатная регистрация ИП или ООО с одним учредителем
  • Готовый бизнес без посещения ФНС за 5 дней
Подробнее
Подробнее

Преимущества и недостатки самозанятого

Регистрировать самозанятость легко. Нужно скачать приложение «Мой налог», внести все данные, подтвердить личность через «Госуслуги» (либо вручную внести всю информацию о себе, если учётной записи нет), заполнить заявление, сделать селфи. Обычно документы рассматриваются в течение нескольких часов, иногда — до пяти рабочих дней.

Особенности режима:

  • можно выбрать любую работу или услуги, которые не запрещены законом ФЗ №422;
  • получать оплату — на карту или наличными;
  • если нет дохода — налоги платить не нужно;
  • освобождены от сдачи отчётности, сборов, взносов в фонды.

Преимущества:

  • низкие налоговые ставки — 4% для физлиц, 6% для юрлиц;
  • не требуется специальный расчётный счёт;
  • можно не ставить контрольно-кассовую технику;
  • не требуется сдавать налоговую декларацию;
  • регистрация онлайн;
  • в приложении можно моментально сформировать нужную справку.

Недостатки:

  • заработок ограничен — нельзя получать более 2,4 млн рублей в год;
  • запрещено нанимать сотрудников по трудовому договору;
  • без отчислений в ФОМС — нет декрета, больничных;
  • без отчислений в пенсионный фонд — нет пенсии;
  • налог платится со всей прибыли, не с чистого дохода.

Часть недостатков можно смягчить:

  • нанимать людей по трудовому договору нельзя, но можно заключить с ними договор ГПХ;
  • делать добровольные отчисления в пенсионный фонд для начисления стажа, социальной пенсии;
  • совмещать самозанятость с ИП, делать взносы в ФСС — получать больничные, декретные.

Плюсы и минусы ИП

Преимущества:

  • доступно масштабирование бизнеса через наём сотрудников;
  • идёт трудовой стаж — ИП делает отчисления в пенсионный фонд;
  • банки больше доверяют, выше вероятность получить кредит, ипотеку;
  • на упрощённой системе налогообложения придётся платить с чистой прибыли.

Недостатки:

  • за каждого нанятого сотрудника нужно платить взносы в фонды;
  • до регистрации необходимо определиться с кодами ОКВЭД;
  • потребуется открыть расчётный счёт для ИП;
  • требуется сдавать налоговую декларацию, платить за себя страховые взносы независимо от наличия прибыли.

Кроме того, на больничный, а также декретный отпуск ИП может рассчитывать только после того, как самостоятельно заключит договор с ФСС о добровольном страховании, внесёт все взносы за год.

Что выбрать?

Что выбрать — решайте сами. Учитывайте свой доход, необходимость найма сотрудников, планы на масштабирование бизнеса, работу с отчётностью и другие параметры. Если только начинаете — регистрируйте НПД: налоги меньше, отчётности нет, оформление простое, регистрация оказанных услуг за пару минут. Когда поймёте, что нужно масштабироваться, нанимать людей, развивать своё дело — НПД можно быстро закрыть и зарегистрировать ИП.

13 мая 2024

Бизнес
В избранное

Автор статьи

Анастасия Руденцева

Эксперт в сфере малого и среднего бизнеса

Получить консультацию
Предыдущая статья

Зарплатный проект: что это такое и как работает

Следующая статья

Может ли ИП быть учредителем ООО

Читайте также похожие статьи по Регистрации бизнеса

все статьи
[object Object]
В избранное

Нужен ли кассовый аппарат для эквайринга

Что такое эквайринг и какие виды существуют, когда понадобится онлайн-касса и когда можно без неё обойтись. Разбираемся, когда можно работать с эквайрингом без онлайн-кассы, а когда без ККТ работать нельзя.
14 мая 2024
Бизнес
[object Object]
В избранное

Какой ОКВЭД выбрать для торговли на маркетплейсах

Что такое код ОКВЭД и для чего он нужен, почему важно указать правильные коды ОКВЭД при регистрации. Рассказываем, какие коды стоит указать для торговли на Ozon и Wildberries, а также как сменить коды ОКВЭД.
14 мая 2024
Бизнес
[object Object]
В избранное

Что такое оборотный кредит для бизнеса

Что такое оборотный кредит для бизнеса: в чём его смысл, в чём отличия оборотного кредитования от других кредитных программ. Какие есть преимущества и недостатки.
14 мая 2024
Бизнес
[object Object]
В избранное

Нужен ли кассовый аппарат для эквайринга

Что такое эквайринг и какие виды существуют, когда понадобится онлайн-касса и когда можно без неё обойтись. Разбираемся, когда можно работать с эквайрингом без онлайн-кассы, а когда без ККТ работать нельзя.
14 мая 2024
Бизнес
[object Object]
В избранное

Какой ОКВЭД выбрать для торговли на маркетплейсах

Что такое код ОКВЭД и для чего он нужен, почему важно указать правильные коды ОКВЭД при регистрации. Рассказываем, какие коды стоит указать для торговли на Ozon и Wildberries, а также как сменить коды ОКВЭД.
14 мая 2024
Бизнес
[object Object]
В избранное

Что такое оборотный кредит для бизнеса

Что такое оборотный кредит для бизнеса: в чём его смысл, в чём отличия оборотного кредитования от других кредитных программ. Какие есть преимущества и недостатки.
14 мая 2024
Бизнес

Поделиться: